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虚假贸易最新视觉报道_虚假贸易十不准(2024年12月全程跟踪)

内容来源：卡姆驱动平台所属栏目：热点更新日期：2024-11-29

虚假贸易

对于银行而言，每一起骗贷案都是一部血淋淋的教材。每位银行信贷从业者都应深入剖析这些案例，从中吸取教训，并据此完善内控机制。在2018年至2023年间，缪某通过注册、收购和代为管理等方式取得了甲能源集团公司、乙商贸公司等数十家公司的经营控制权。从2021年1月至2023年2月，尽管上述企业实际上并无经营业务，但缪某指使郑某等人制作虚假贸易合同、伪造资金走账交易记录以及虚开增值税专用发票等手段，制造出这些公司与其他公司及关联公司之间存在大量商品贸易的假象，从而虚构公司的经营能力。基于这些虚假材料，缪某成功骗取了4家银行的无抵押经营性贷款共计9000万元，主要用于偿还债务、个人消费及公司运营开支。截至案件提起公诉时，仍有超过8000万元的本金未归还。 **案件分析：** 根据判决书披露的信息显示，犯罪分子主要采用了两个步骤来实施诈骗：首先是获取目标公司的控制权；其次是通过编造虚假的商业活动来夸大或捏造企业的财务状况和盈利能力。要有效识别此类欺诈行为，关键在于回归到贷款审查的核心——即对借款人偿债能力和资金用途的真实性进行严格核实。推测四家涉事银行未能及时发现并阻止该骗局的原因可能是它们过分依赖于书面文件的形式审查而非实质内容验证。仅凭表面资料判断是否批准贷款而忽视了背后可能存在的风险点（如数据之间的逻辑关系、相关证据之间的一致性等）。为了预防类似情况再次发生，建议金融机构采取以下措施加强风险管理： - **强化尽职调查**：不仅仅局限于客户提供的文件资料，还需要对企业的实际运营状况进行全面了解。 - **提高警惕性**：对于看似异常的交易模式或者明显不合理的数据变化要保持高度警觉。 - **运用技术手段辅助决策**：利用大数据分析、人工智能算法等现代信息技术帮助识别潜在风险。 - **定期开展内部审计与培训**：确保员工熟悉最新的法律法规要求及最佳实践指南，同时不断更新自身的专业知识体系。通过上述方法，可以在一定程度上减少因信息不对称导致的金融欺诈事件发生概率，保护好广大储户的利益不受侵害。#萤火二创计划# #A股牛市来了吗#

【开展虚假贸易虚增，锦州港600190违披被罚，受损股民或可索赔】 2024年11月2日，锦州港股份有限公司(锦州港或公司)披露，收到中国证监会正式下发的《行政处罚决定书》。经查明，锦州港存在以下违法事实：一、锦州港贸易业务相关情况锦州港为了做大收入和利润、满足银行贷款需求，与大连和境贸易有限公司等七家公司开展无商业实质的贸易业务。二、锦州港2018年至2021年年度报告虚假记载情况 2018年至2021年，锦州港与上述公司开展贸易业务虚增营业收入、营业成本和利润总额，导致2018年至2021年年度报告虚假记载。其中，2018年虚增营业收入2,120,276,859.08元，虚增营业成本2,099,567,800.35元，虚增利润总额20,709,058.73元。2019年虚增营业收入3,947,122,916.18元，虚增营业成本3,908,124,086.94元，虚增利润总额38,998,829.24元。2020年虚增营业收入2,481,637,365.23元，虚增成本2,437,479,939.72元，虚增利润总额44,157,425.51元。2021年虚增营业收入75,113,954.95元，虚增利润总额75,113,954.95元。根据当事人违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度，中国证监会决定对锦州港股份有限公司责令改正，给予警告，并处以800万元罚款，同时处罚相关责任人员。根据证券法以及最新的司法解释，有证据证明信息披露义务人实施虚假陈述的，因此受损的投资者可以依法起诉索赔，索赔范围包括：投资差额、佣金、印花税。关于索赔条件，广州杨森律师团队分析认为，暂定：在2019年4月17日至2023年11月10日期间买入锦州港600190，并且在2023年11月11日（含）之后卖出或继续持有公司股份而产生损失的投资者，可以考虑选择起诉索赔。当然，这也只是投资者的诉权，是否有因果关系及能否得到支持仍需要由法院审理作出认定。法律规定的诉讼时效为三年，投资者若不及时主张权利，很可能因为时效届满而丧失胜诉权。值得注意的是，披露正式处罚的同时，锦州港还披露涉嫌违披再次被中国证监会立案调查。此外，还披露部分高级管理人员因涉嫌违规披露重要信息罪，被公安机关取保候审。

据了解，该运营商对于“业绩作假”问题十分重视，即包括虚增收入、人为调节收入等。其中，虚增收入是指通过违反收入确认原则、虚假贸易以及虚构业务等方式来虚增收入。而人为调节收入是指通过人为调节跨账期CP/SP结算支出额度，造成收入跨年提前或延期确认，或是通过随意调整列收规则、调整系统参数等方式人为调节收入，造成收入早列或迟列，以及通过随意调整列收科目人为调节收入结构等。#运营商#

「*ST美讯或终止上市」【*ST美讯或因市值低于5亿终止上市】*ST美讯11月4日晚间公告，公司股票当天收盘价为1.68元，总市值为4.79亿元，低于5亿元。根据相关规定，上市公司出现连续20个交易日在上交所的每日股票收盘总市值均低于5亿元情形的，上交所将决定终止公司股票上市，属于交易类强制退市。值得一提的是，*ST美讯10月14日晚曾披露，公司因年度报告存在虚假记载、非公开发行股票构成欺诈发行等行为，被责令改正，给予警告，并处以2156万元罚款；时任董事长宋林林、时任总经理宋火红、时任财务总监郭晨被给予警告，并分别处以300万元罚款。据《行政处罚决定书》披露，国美通讯2020年年度报告存在虚假记载。据介绍，国美通讯2020年度参与同一实际控制人控制下的关联方开展的苹果手机、康佳彩电、华为手机贸易业务，该贸易业务存在合同闭环和资金闭环，为虚假的购销业务。国美通讯通过虚假贸易业务虚增2020年度营业收入57823.56万元、营业成本57459.25万元，分别占当年营业收入的61.53%、营业成本的62.18%。

【#严惩欺诈发行# ！证监会：罚款2156万元，三高管禁入市场10年！】 10月14日晚，*ST美讯发布公告，于10月12日收到中国证监会下发的《行政处罚决定书》，因存在年报虚假记载、非公开发行股票构成欺诈发行等违法事实，公司被中国证监会处以2156万元罚款。同时公司时任董事长、总经理、财务总监被采取10年市场禁入措施。根据《行政处罚决定书》，*ST美讯2020年度参与同一实际控制人控制下的关联方开展的苹果手机、康佳彩电、华为手机贸易业务，该贸易业务存在合同闭环和资金闭环，为虚假的购销业务。*ST美讯通过虚假贸易业务虚增2020年度营业收入57823.56万元、营业成本57459.25万元，分别占当年营业收入的61.53%、营业成本的62.18%，*ST美讯2020年年度报告存在虚假记载。

【山西省属企业整体资产负债率近四年稳定下降2.24个百分点】省国资运营公司加强债券发行备案管理，开展虚假贸易专项整治行动，有序清退权益互投，有效改善企业经营质量。实施资产负债率与负债规模“双管控”，省属企业整体资产负债率近四年稳定下降2.24个百分点。

经营管理签证刷流水：如何避免风险？在上一篇文章中，我介绍了如何通过业务咨询费“刷流水”来产生公司营收和利润，满足经营管理签证的要求。然而，最近看到很多中介在胡说八道，声称业务咨询费是虚假的，刷流水必须找他们合作。今天，我就来给大家详细讲解一下。业务咨询费：合法合规的刷流水方式 𐟒𜊊首先，业务咨询费是指你与国内公司合作，签署合同，定期打款到日本，资金作为你的公司营收，然后再合法纳税。举个例子，假设你的公司固定开支包括人工工资和社保500万日元，事务所房租和各种费用220万日元（含20万日元消费税）。那么，你需要从国内打款720万日元才够吗？答案是否定的！至少需要770万日元，因为你在日本的服务也会产生消费税，770万日元里有70万消费税，700万才是你的收入。扣除500万工资社保，200万房租税理士，20万房租税理士消费税可以抵扣，也就是说，你需要为你的“刷流水”行为一年支付50万消费税，这样你的业务就合法了。专业公司的刷流水：背后的风险 𐟚늊而所谓的专业公司的刷流水，则是通过和日本的一些贸易公司做虚假贸易，假装你在买卖货物，实际连货物影子都没见过，只有各种资金往来，进货单出库单满天飞，看上去确实很专业。但背后的逻辑是什么？他们为啥要和你做这种虚假贸易？规避转移所得税 𐟏𗯸 第一种情况是规避转移所得税。某公司今年利润太高，年终决算时怕纳税太多，又一时找不到合适的抵扣项目，于是找你做个虚假贸易，把一批商品假装亏本卖给你，于是当年产生一笔亏损，年利润变少纳税就少，明年再把商品加一点点价“买”回来，相当于把今年的利润转移到明年，有充足的时间去找抵扣项目避税。这种风险稍微小点，可能面临罚款。直接逃税 𐟒𘊊第二种情况是直接逃税。你不是想刷出流水和利润吗？来我这里把利润转移给你，你私下拿现金或者国内转账给我，和第一种相比，这个是直接逃税而不是把纳税款顺延，查出来可能面临巨额罚款甚至坐牢。骗取消费税退税 𐟒‰ 第三种情况是骗取消费税退税。比如在日本购买了一批化妆品，假装出口到中国，申请了消费税返还。但是这批货还在日本，要卖出去必须通过各种眼花缭乱的操作掩人耳目，把商品进进出出，多绕很多弯子，这样日本税务局就不容易查到，当然就需要大量公司配合。正常公司谁会去配合他们，正好你需要刷流水，无意中就成了犯罪链条中的一环，一旦犯罪集团东窗事发，你面临的同样是高额罚款甚至坐牢。小结 𐟓‹ 可能还有很多这种违法犯罪的手法我没说到，所以上一篇文章也说了，业务尽量简单，尽量和国内的公司产生关系，而不是联系日本公司，谁知道日本公司会不会利用你逃税呢。希望这篇文章能帮助大家更好地理解经营管理签证的刷流水方式，避免不必要的风险。

【最新周刊导播｜一家央企的被托管之路、政策呼之欲出如何加码、市域铁路万亿级投资高峰，稳增长途中的里程碑式变化】极为罕见的国务院国资委直属央企遭托管背后，是中林集团的疯狂融资与虚假贸易；多项扩张性货币政策密集出台，市场焦点转移到了财政政策将如何加码；失去房地产市场支撑的地方政府，对昂贵的市域铁路等项目投资正变得独木难支

【洗钱罪的案件包括什么类型】 𐟤𒦴—钱罪是一种十分严重的犯罪行为，通常涉及将非法所得通过各种金融交易或商业活动转化为看似合法的资金或资产的行为𐟘𑣀‚下面这些就是洗钱罪涉及的类型𐟧： 1.贩毒、走私、贪污贿赂等犯罪所得的清洗𐟒𐣀‚ 2.通过虚构交易、虚假贸易、过度定价等方式掩饰资金来源𐟤检‚ 3.利用金融机构、地下钱庄或其他中介进行资金转移𐟑。 4.购买或投资房地产、艺术品、珠宝等高价值物品以隐藏非法财产𐟏䣀‚ 如果你对洗钱罪或其他犯罪行为感兴趣，欢迎在评论区留言𐟑，我们可以一起讨论！还有疑问吗？请点击内容下方或者上方咨询按钮询问律师吧~

【涉及多项违披，国美通讯600898被罚逾2千万，受损投资者或可索赔】 2024年10月15日，国美通讯设备股份有限公司（公司或国美通讯）披露，收到中国证监会下发的《行政处罚决定书》。一、国美通讯2020年年度报告存在虚假记载国美通讯2020年度参与同一实际控制人控制下的关联方开展的苹果手机、康佳彩电、华为手机贸易业务，该贸易业务存在合同闭环和资金闭环，为虚假的购销业务。国美通讯通过虚假贸易业务虚增2020年度营业收入57,823.56万元、营业成本57,459.25万元，分别占当年营业收入的61.53%、营业成本的62.18%，国美通讯2020年年度报告存在虚假记载。二、国美通讯2020年非公开发行股票构成欺诈发行国美通讯2020年非公开发行的相关文件，引用了上述虚假贸易业务收入数据，公司2020年1-9月确认的虚假贸易业务收入为57,823.56万元，占当期营业收入的 86.21%。2021年3月中国证监会批准了国美通讯非公开发行申请，即向控股股东山东龙脊岛建设有限公司定向发行股票，募集资金总额为16,560.01万元，募集资金主要用于京美电子智能终端生产线改造项目。国美通讯非公开发行股票相关文件存在虚假记载，构成欺诈发行。三、国美通讯2021年年度报告存在虚假记载国美通讯2021年度递延所得税资产确认、使用权资产和租赁负债等会计处理不当。2023年4月29日，国美通讯发布《关于前期会计差错更正及追溯调整的提示性公告》,对2021年度财务报表进行会计差错更正并追溯调整。2021年国美通讯净利润错报金额为1,962.98万元，占当期报告记载的净利润比例为38.35%,国美通讯2021年年度报告存在虚假记载。根据当事人违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度，综合各项违法行为，中国证监会决定对国美通讯并处以2,156万元罚款。同时处罚相关责任人员。根据《证券法》和最高人民法院司法解释，上市公司因信息披露违法给投资者造成损失的，受损投资者可以依法起诉索赔，索赔范围包括：投资差额、佣金、印花税。关于索赔条件，广州杨森律师认为，暂定为：在2020年12月29日至2023年4月28日期间买入国美通讯600898，并且在2023年4月29日（含）之后卖出或仍持有股份而产生损失的投资者，可以考虑选择起诉以尝试挽回部分损失。当然，这也只是投资者的诉权，是否有因果关系、重大性及能否得到支持仍需要由法院审理作出认定。律师特别提示的是，法律规定的诉讼时效为三年，投资者若不及时主张权利，很可能因为时效届满而丧失胜诉权。据公开资料，国美通讯主营业务是智能移动通讯终端产品的研发、生产及销售。

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